在剛剛過去的十一五”，我國社會保障制度建設取得突破性進展，初步形成了以各級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)為主干、以社區(qū)勞動保障工作平臺為基礎的社會保障管理服務組織體系和服務網(wǎng)絡。參保人數(shù)、服務范圍逐漸增加，保險需求也呈現(xiàn)出多樣化、個性化的趨勢。而隨著社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)服務壓力日益加大，商業(yè)銀行開始參與到社會養(yǎng)老保障業(yè)務中，開展了一些相關業(yè)務實踐。但是，從社會養(yǎng)老保障業(yè)務整體來看，我國商業(yè)銀行介入的范圍和程度還相對較低，仍有較大的發(fā)展空間。(9月29日《中國經(jīng)濟導報》)
社保服務外包模式是政府公共服務外包的具體形式，而在政府公共服務外包運作的實踐中，其風險機制的防御是最關鍵的一步。所謂風險機制，即在將社保具體業(yè)務流程、信息等外包的過程中產(chǎn)生的道德風險問題。由于信息不對稱的廣泛存在，在政府公共服務外包實踐的過程尤其應該注意防范。盡管如此，中國社保進行服務外包的態(tài)勢依然是實在必行的潮流。
從統(tǒng)計數(shù)據(jù)上看，十一五”期間，我國的養(yǎng)老保障體系建設取得了顯著成就。截至2010年底，全國養(yǎng)老保險參保人數(shù)已達2.57億。各級社保經(jīng)辦機構(gòu)管理服務的參保總?cè)藬?shù)已超過12.5億人次，5項社會保險基金總結(jié)余22785億元。然而，隨著人口老齡化的加劇、城鎮(zhèn)化的推進和勞動力流動市場的發(fā)展，我國社會養(yǎng)老保障仍面臨巨大的挑戰(zhàn)。一是社保經(jīng)辦機構(gòu)服務能力有限，主要表現(xiàn)為社保服務人員配備不足、服務渠道服務方式單一、服務團隊專業(yè)水平相對較低；二是社會保障基金存管相對分散，不僅容易造成賬務混亂，還為資金被挪作他用埋下了隱患；三是社保信息管理分散既影響了參保人轉(zhuǎn)移接續(xù)，也給數(shù)據(jù)信息安全埋下了隱患；四是社?；鸨Ｖ翟鲋祲毫^大。
從現(xiàn)實境遇看，中國的社會保障制度以及社?；鹳~戶空賬”的現(xiàn)象一度引起社會的高度關注?？召~”的產(chǎn)生絕非偶然，乃是由于上述服務能力缺失、基金存管分散、信息管理分散、增值壓力四個原因?qū)е碌摹６铌P鍵的原因在于監(jiān)管的缺失，正是由于對社保基金賬戶存在著監(jiān)管上的漏洞”，存在無效監(jiān)管、無人監(jiān)管、無力監(jiān)管的困局。這些困局直接導致了權(quán)力真空的現(xiàn)狀，于是，社?；鹳~戶的空賬”就隨之出現(xiàn)。空賬”不僅會導致人們對國家管理社保基金能力的懷疑還會導致人心不穩(wěn)，產(chǎn)生對國家公信力的質(zhì)疑。
面對國家社保的現(xiàn)狀，如何走出困境將是一個最現(xiàn)實的問題。此刻，金融服務外包的出現(xiàn)似乎正好能解決這樣的問題。在服務外包領域內(nèi)，金融業(yè)務的服務外包的一個重要的內(nèi)容。而社保賬戶管理是完全可以試行服務外包模式的部分。按照服務外包的概念，那些非核心的、基礎性的業(yè)務或者流程可以外包給專業(yè)的公司完成。從而提高企業(yè)本身的效率。在政府公共服務外包來看，其要達到的目的是通過降低交易費用，來提升政府的公共服務能力和水平。將社保項目中，那些數(shù)據(jù)處理、信息整合、資產(chǎn)保值等業(yè)務外包出去，將會極大減少政府部門的工作，提升服務水平。
但是，社保既然可以試行服務外包模式。那么，那些機構(gòu)可以承接社保服務外包業(yè)務呢？從國際實踐上看，商業(yè)銀行、保險公司、證券公司等金融機構(gòu)是承接政府公共服務外包的主要接包方。在中國的國情看，商業(yè)銀行乃是最佳選擇。因為在中國，商業(yè)銀行具備諸多優(yōu)勢且具有穩(wěn)定性的特征。其一，可以借助商業(yè)銀行的專業(yè)服務，使政府部門從繁瑣的事務性和技術性工作中解脫出來，專注做好社保業(yè)務的統(tǒng)籌、規(guī)劃、組織和監(jiān)管；其二，可以減少政府公共服務成本和風險，包括降低道德風險，使政府遠離金錢以減少權(quán)力尋租和腐敗的機會，促進服務型政府和高效政府建設；其三，利用商業(yè)機構(gòu)現(xiàn)有的人才隊伍和服務網(wǎng)絡，可以避免社保相關行政機構(gòu)的設置和人員的大量重復配備，大大降低管理成本，提升社會保障專業(yè)化服務；其四，可以充分發(fā)揮商業(yè)機構(gòu)在風險管理等方面的專業(yè)資源優(yōu)勢，規(guī)范審核、報銷、支付等業(yè)務流程，防止人為干擾因素，降低不必要、不合理的費用支出。
從實踐中看，全國社會保障基金理事會于2003年6月與交通銀行和中國銀行正式簽署托管協(xié)議，將資產(chǎn)托管機制正式引入國內(nèi)養(yǎng)老金管理領域。2007年7月增補中國工商銀行為全國社?；鹜泄茔y行。國務院于2009年9月1日下發(fā)了《國務院關于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導意見》(國發(fā)[2009]32號)，文件中明確規(guī)定各試點地區(qū)在推進新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險過程中，要按照精簡效能的原則，整合社會服務資源，運用現(xiàn)代管理方式和政府購買服務方式，降低行政成本，提高工作效率”。這些實踐都表明，國家正在積極尋找社?；鸸芾淼男履Ｊ?。
商業(yè)銀行依托其獨特的優(yōu)勢，有能力承接政府公共服務外包中的社保資產(chǎn)保值、信息管理和數(shù)據(jù)整合的業(yè)務。但在具體的操作層面上，尤其需要預防在外包業(yè)務的過程中出現(xiàn)的諸如道德風險等問題。只有這樣，在不斷試行的基礎和經(jīng)驗積累的基礎上將中國的社會保障制度進一步完善，開創(chuàng)出具有中國特色的社會主義社會保障基金管理模式。
